Hvordan utstede et eiendomsskattefradrag og få 260 000 rubler fra staten

2024 Forfatter: Malcolm Clapton | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 04:07

Detaljerte instruksjoner vil hjelpe deg med å få tilbake en del av skattene som er betalt hvis du kjøpte en eiendom.

Sosialpolitikken til Russland har nylig vært deprimerende. Siden 1. juli har takstene for boliger og fellestjenester steget med 4 %, bensinen blir dyrere, nå skal også pensjonsalderen og momsen økes. Vi, vanlige borgere, skal betale for alt dette.

Men kan du få noe fra staten? Ja, og dette er skattefradrag. Har du kjøpt leilighet, hus, byggetomt eller annen fast eiendom, kan du få kompensasjon fra innbetalte skatter - samme inntektsskatt på 13 %.

I slutten av mai hentet jeg dokumentene for eiendomsfradraget for leiligheten og overleverte dem trygt til skattekontoret. Nå venter jeg på pengene. I artikkelen vil jeg fortelle deg hvilke dokumenter som trengs for å få alt gjort første gang, hvor du kan hente dataene for søknader og attester, og hva du skal gjøre på skattekontoret for å stå mindre i kø. Denne instruksen er for de som skal levere en eiendomsfradragserklæring for første gang i livet.

Hvordan det fungerer

Eiendomsfradrag - statlig kompensasjon for innbyggere som kjøper eiendom. Staten i form av en ytelse returnerer en del av inntektsskattene som vi betalte. Siden 2014 har fradraget en øvre grense: 2 millioner rubler for verdien av fast eiendom og 3 millioner rubler for renter betalt på et boliglån.

Dette betyr ikke at du vil motta 2 eller 3 millioner rubler, nei. Staten betaler bare 13% - ikke mer enn 260 000 rubler for en leilighet og ikke mer enn 390 000 for renter på et boliglån. Det vil si bare 13 % av henholdsvis 2 og 3 millioner.

Hvis du tok opp boliglån før 2014, kan du uten restriksjoner tilbakebetale 13 % av et eventuelt betalt rentebeløp. Det er ikke nødvendig å søke umiddelbart om fradrag både for utgiften til bolig og for betalte renter.

Hvis du ved boligkjøpet var gift, så regnes det som felleseie. Siden 2014 kan hver ektefelle få fradrag for en slik leilighet. Det er viktig å huske på grensen på 2 millioner per person her. Hvis leiligheten koster 4 millioner rubler eller mer, er alt enkelt: hver ektefelle investerer så å si 2 millioner av pengene sine, slik at han kan få fullt fradrag.

Dersom leiligheten kostet mindre enn 4 millioner, så betalte hver ektefelle mindre enn 2 millioner. Det spiller ingen rolle hvem som jobbet i familien og fikk mer. Dette er en felleseie. Derfor er det nødvendig å fordele andelene mellom ektefellene slik at det ikke er en situasjon der hver ektefelle melder seg på maksimalt fradrag, selv om han faktisk brukte mindre enn 2 millioner på bolig.

Eksempel. Ivan og Marya giftet seg og kjøpte et år senere en leilighet for 3 millioner. På familierådet bestemte de at Maryas andel var 2 millioner, og Ivans - 1 million rubler. Marya mottar hele fradragsbeløpet - 260 000 rubler, og mannen hennes - 130 000 rubler. Ved neste kjøp av eiendom kan Ivan igjen søke om fradrag fra de resterende 1 millionen og motta ytterligere 130 000 rubler.

Hvilke dokumenter trengs

1. Hjelp 2-NDFL: den sier hvor mye du tjente og betalte skatt for hver måned i året. Spør i regnskapsavdelingen på din arbeidsplass. Jobber du i flere organisasjoner eller har byttet flere arbeidsgivere – ta fra alle.
2. Selvangivelse 3-NDFL. Vi danner det selv i programmet, jeg viser det nedenfor.

3. Et dokument som bekrefter retten til bolig:

   • sertifikat for statlig registrering (hvis du kjøpte en leilighet før 15. juli 2016);
   • andel deltakelse avtale med en handling om aksept og overføring (hvis du kjøpte en leilighet under en andel deltakelse avtale);
   • salgs- og kjøpsavtale med et utdrag fra Unified State Register of Real Estate (hvis kjøpt etter 15. juli 2016 og ikke ved aksjeandel). Et utdrag kan bestilles når som helst, metoder er beskrevet på nettstedet til Rosreestr.
4. Betalingsdokument: Et papir som bekrefter at du har brukt penger på å kjøpe en leilighet, som for eksempel kvittering, kontoutskrift, kvittering og lignende.
5. Søknad om fradrag: last ned skjemaet her, hvordan du fyller ut - jeg viser nedenfor.
6. Pass og TIN. De er ikke på listen over nødvendige dokumenter, men det er bedre å ta originaler og kopier (for et pass - side 2-3 og sider med registrering).

Hvis du har et boliglån, må du i tillegg ta det fra banken der det ble utstedt:

• et dokument som bekrefter betalingen av renter på lånet;
• en kopi av låneavtalen;
• attest på rentebeløpet.

Hvis du er gift og leiligheten koster mindre enn 4 millionerrubler, da trenger du:

• kopi av vigselsattest;
• søknad om fordeling av formuesfradraget mellom ektefellene. Se et eksempel på en uttalelse her.

Hvis leiligheten koster mer enn 4 millioner rubler, er disse dokumentene ikke nødvendige.

Råd:det er bedre å fordele aksjene slik at ektefellen, som betaler mer skatt, får en større andel. Da får du raskere totalfradraget.

Hvordan fylle ut skjemaene riktig

Erklæring 3-NDFL

Sakte men sikkert skrives det programmer for utfylling av skjemaer for offentlige etater. For 3-NDFL er det en spesiell - "Declaration". Last ned herfra, installer og kjør. Last ned din versjon for hvert år. Nedenfor på bildene vil jeg vise deg hva du skal skrive og hvor du kan hente dataene. I eksemplet bruker jeg 2017-versjonen.

Fanen "Innstillingsbetingelser". Velg i type erklæring - 3-NDFL

1. "Inspeksjonsnummer" - klikk på ellipseknappen, velg skattekontoret til området der du skal sende inn dokumenter. De to første sifrene i nummeret er regionskoden.
2. Rettelsestallet er 0, siden vi sender inn erklæringen for første gang og det ikke er noen rettelser.
3. OKTMO - ta det herfra. Angi din region og lokalitet, klikk "Finn".
4. Gå til fanen "Informasjon om opplysningspliktig". Her er passdata og TIN.
5. Videre, fanen "Inntekt mottatt i den russiske føderasjonen". Velg gul 13.

I blokken "Kilder for betalinger" skriver du inn dataene om arbeidsgiveren. Alle data er i 2-NDFL-sertifikatet. Klikk på pluss, skriv inn dataene. Hvis det var flere arbeidsgivere, ta inn alle. Ikke merk av i boksen nedenfor

1. Blokken nedenfor er din månedlige inntekt. Velg arbeidsgiver i blokken "Betalingskilder" og fyll inn inntekten: de vil referere spesifikt til denne arbeidsgiveren. Alle data er i 2-NDFL. Klikk på pluss i inntektsblokken, angi kode, beløp, måned. For raskt å velge en kode, skriv den inn fra tastaturet i stedet for å bla gjennom listen.
2. Hvis kodene og inntektsbeløpene gjentas, så er det lettere å ikke kjøre inn tallene hver gang, men velg inntektslinjen og klikk "Gjenta inntekt". Korriger om nødvendig.
3. Skattepliktig inntekt = samlet inntekt. Skattebeløpet beregnet og tilbakeholdt - i 2-NDFL er disse beløpene angitt, vanligvis 13 % av total inntekt. Skatter kjøres inn uten kopek, prinsippet om avrunding: fra 1 til 49 kopek - kopek kastes, fra 50 til 99 kopek - beløpet rundes opp til rubelen. Hvis det viste seg 12.500, 37 - skriv 12.500; hvis 12 500, 76 - skriv 12 501.
4. Etter å ha lagt inn alle data om inntekt, gå til fanen "Fradrag". Fjern merket for "Gi standardfradrag" og klikk på "Eiendom". Kryss av i boksen "Gi fradrag for eiendomsskatt". I resten av fanene skal det være lignende avmerkingsbokser. burde ikke!

Klikk på plusset og kjør inn dataene dine

• • Hvis du deltok i delt konstruksjon, velg investering, i andre tilfeller - en kjøps- og salgsavtale.
  • Se matrikkelnummeret til objektet enten i sertifikatet for statlig registrering, eller i kjøps- og salgsavtalen, eller i utdraget fra USRN.
  • Ta tinglysingsdatoen fra skjøtene.
  • Året fradraget ble brukt. Dersom fradraget ble bedt om i tidligere år, vennligst oppgi året da fradraget ble bedt om første gang. Hvis du ikke tidligere har bedt om, legg 2017.
  • Objektverdi (andel): prisen på leiligheten fra kjøps- og salgsavtalen. Rentene betalte du til boliglånsbanken her ikke inkludert.
  • Renter på lån i alle år - for de som har boliglån.

Klikk "Ja", gå tilbake til hovedvinduet. "Fradrag fra skatteagent …" - ikke skriv noe, dette er for tilfellet når du fikk fradrag gjennom arbeidsgiver (jeg vurderer ikke dette alternativet her). Feltet «Fradrag for tidligere år» er inaktivt, siden det året fradraget startet i vårt tilfelle er 2017

Erklæringen er klar. Lagre den i tilfelle. Fra Viewer-modus kan dokumentet skrives ut eller lagres som PDF. Sørg for å beholde erklæringene, de vil være nyttige for deg i fremtiden.

Søknad om eiendomsfradrag

Den har bare tre sider, vanskeligheter vil bare oppstå når du fyller ut den første, og vi snakker om det.

1. Øverst skriver du TIN. La sjekkpunktet stå tomt, dette er for organisasjoner.
2. Søknadsnummeret er 1. Dersom du sender inn flere søknader samtidig for ulike år, trenger du egen søknad for hvert år. Hvis du for eksempel får fradrag for 2016 og 2017, så skriv i søknaden for 2016 1, for 2017 - 2. I vårt tilfelle - 1.
3. Sendt til skattemyndigheten - skriv inn skattekontorkoden, den samme som i 3-NDFL-erklæringen. Eller se punkt 6 nedenfor.
4. Basert på artikkel: 78. Ikke skriv inn noe etter perioden. Sett 1 i begge feltene nedenfor.
5. I størrelse: Kjør inn mengden skatter du betalte i 2017. Se det i 3-NDFL-hjelpen i felt 050 i seksjon 1 og i felt 130 i seksjon 2. Legg til, så får du fradragsbeløpet.
6. OKTMO-kode: dette er ikke en 3-NDFL-kode, dette er din skattekode. Ta det herfra. Skriv inn adressen din, systemet vil utstede en OKTMO-kode. Det vil også være en skattekontorkode.
7. Skatteperiode: kjør inn ГД.00.2017 dersom du får fradrag for hele 2017. Hvis ikke for hele året, så er det på siste side av skjemaet merknader om hvilke tall som skal skrives.
8. Budsjettklassifiseringskode: Angi 1821 0102 0100 1100 0110 uten mellomrom. Dette er skattekoden du betaler til budsjettet, og den vil bli returnert til deg.
9. Uttalelsen er skrevet på: 3 sider. Men vurder kopiene av dokumenter selv - hvor mange ark du får. Det er bedre å fylle ut, ettersom du samler alle dokumentene, for å være sikker. Kan skrives for hånd.
10. Kjør resten, som på bildet. Nederst til venstre skriver du inn datoen når du går til skattekontoret for å levere dokumentene dine. Ikke glem å signere.

På den andre siden skriver du inn bankopplysningene dine. Skattemyndighetene kan overføre penger direkte til et bankkort. Detaljer for Sberbank eller Alfabank kan sees i deres mobilapplikasjoner. Vennligst skriv inn passopplysningene dine nedenfor. Hvis det ikke er nok plass i "Utstedt av"-feltet, forkort rimelig, ikke skriv ord for ord.

På den tredje siden, skriv inn passopplysningene dine på nytt.

Det er det, applikasjonen er klar. Nå er det bare å komme til skattekontoret og levere dokumentene.

Hvordan søke

Skal du til skattekontoret, bestill en kupong på nett. Det er en rekke fordeler her:

• Du trenger ikke å legge inn dataene dine i terminalen i avdelingen: skjermene på terminalene er lunefulle og lar deg ikke kjøre inn teksten første gang.
• Du vil med sikkerhet vite dato og klokkeslett for avtalen, og du kommer rolig til avtalt tid.
• Hvis det ikke er kuponger, vil du finne ut om dette ikke i avdelingen, men hjemme / på jobb - du vil ikke være forgjeves.
• Noen ganger svikter terminaler og utsteder ikke kuponger: det skjedde i mitt nærvær, folk kunne ikke melde seg på en kø, og jeg skrev bare ut kupongen min og gikk inn i hallen. Som en sjef.

For å bestille en kupong, følg lenken, godta vilkårene. På neste side velger du "Individuell", skriv inn etternavn og fornavn. Hvis du spesifiserer en e-post, vil det bli sendt en e-post med informasjon om posten. Deretter velger du regionen, grenen du vil gå til for å sende inn dokumenter. Tjeneste - "Mottak av skatte- og regnskapsrapporter (inkludert 3-NDFL)", undertjeneste - "Mottak av 3-NDFL-erklæringer".

Velg et passende tidspunkt i «Vis opptaksdager»-menyen. Det kommer ut et vindu, kjør inn tallene fra bildet og få et skjema med PIN-kode. Den må legges inn i terminalen på skattekontoret for å motta en kupong til den nødvendige spesialisten. Da er det bare å vente på tur - mottakstiden svinger innen 15 minutter fra den som er angitt i kupongen. Dette er greit.

Av en eller annen grunn, ingen steder på Internett, skriver de at i tillegg til alle de papirene de har med seg, må de fylle ut en annen - en oversikt over dokumentene som skal sendes inn. Du kan laste ned eksempler på skjemaer i gratis form, men det er bedre å ta skjemaet i selve avdelingen, fordi det allerede er forhåndsutfylt, du trenger bare å angi antall sider i hvert dokument og dataene dine. I tillegg vil det oppe til høyre komme en appell til avdelingsleder (omtrent det samme som du skriver i din feriesøknad til din leder), og du vet knapt hva han heter. Derfor er det lettere å ta skjemaet fra skattekontoret, spørre den ansatte om navnet på sjefen og rolig fylle ut alle feltene. For hver pakke med dokumenter for et bestemt år - en egen inventar. Uten det vil ikke dokumentene bli akseptert, så kom 10 minutter før avtalen med kupongen og fyll ut skjemaene, det tar ikke lang tid.

Skatteoffiseren vil raskt sjekke dokumentene, levere visum og sjekke passet. I tre måneder blir papirene sjekket i kameraavdelingen, og hvis alt er i orden, vil pengene innen den fjerde måneden komme på kontoen. Hvis det er feil, ringer de og ber deg rette.

Hva er viktig å vite

• Staten gir et eiendomsfradrag på 260 000 rubler bare én gang.
• Får du lønnen i konvolutt og ikke betaler skatt, gis det ingen kompensasjon.
• Har du kjøpt leilighet før 2014, får du fradrag etter loven frem til 2014. Fradraget var frem til 2014 bundet til eiendommen og kunne kun oppnås én gang, uavhengig av prisen på eiendommen. Det vil si at hvis du i 2013 mottok et fradrag for en leilighet verdt 1 million rubler (130 000 rubler ble returnert til deg), vil du ikke kunne få noe mer fradrag. Og du vil ikke kunne få opptil 260 000 rubler fra neste kjøp. Planlegger du å kjøpe nytt hjem? Ta da ikke fradrag fra en gammel leilighet hvis den var verdt mindre enn 2 millioner.
• Etter 2014 er fradraget knyttet til en person. Det vil si at nå kan du be om fradrag fra forskjellige eiendomsobjekter flere ganger til du mottar 260 000 rubler.
• Selvangivelse for de siste tre årene. Det vil si at dersom du kjøpte leilighet i 2015 kan du få tilbake skatten for 2018, 2017 og 2016. Skatten refunderes ikke for 2015. Hvis skattebeløpet i tre år ikke når 260 000 rubler, send neste år erklæringen på nytt, og staten vil refundere betalte skatter.

Eksempel. Med en lønn på 30 000 rubler i året betaler du skatt 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubler. Dette er mindre enn 260 000 rubler, så du vil motta fradraget i nesten seks år. Hvert år må du sende inn en selvangivelse, og hvert år vil skattemyndighetene returnere deg 46 800 rubler eller et annet beløp, avhengig av hvor mye skatt du har betalt i et bestemt år.

Ikke vær redd for å bli forvirret med papirarbeid - kompensasjon for dette er mer enn hyggelig. Håper artikkelen var til hjelp. Hvis du har spørsmål, skriv i kommentarfeltet: Jeg vil fortelle deg alt jeg vet om emnet. Lykke til med fradrag, venner!