Hvordan betale skatt: hva en typisk russer trenger å vite

2024 Forfatter: Malcolm Clapton | [email protected]. Sist endret: 2023-12-17 04:07

Hvis du ikke overfører penger til staten, kan du tape enda mer.

Denne teksten vil fokusere på skatter for enkeltpersoner - mennesker, borgere, deg og meg. Forresten, å betale skatt er en konstitusjonell forpliktelse i den russiske føderasjonens grunnlov.

Hvilken inntektsskatt skal betales

Oftest er denne skatten skjult bak forkortelsen personlig inntektsskatt og betales som navnet tilsier av inntekten du får. Det kan bli:

• lønn eller honorarer;
• inntekt fra salg av verdipapirer;
• penger fra utleie av eiendom;
• inntekt fra salg av leilighet eller bil (det er unntak her, mer om dem nedenfor);
• vinne i lotteriet;
• premier og gaver fra selskaper og individuelle gründere er dyrere enn 4 tusen rubler;
• fast eiendom, bil eller verdipapirer mottatt i gave ikke fra nære slektninger.

Noen inntekter er fritatt for personskatt. Disse inkluderer ytelser, pensjoner, stipend, nedbetalt gjeld, eiendom og aksjer mottatt i gave fra nære slektninger eller ved arv, inntekt fra salg av bil og leilighet som du har eid i mer enn tre år, og så videre. Hvis du har flere eiendommer, må du vente fem år fra kjøpsdato for å selge hver enkelt skattefritt.

I tillegg kan du få skattefradrag for å redusere beløpet som er personskattepliktig. For bolig er dette prisen du kjøpte den til, eller 1 million rubler. Skatten må kun betales av differansen mellom inntekt og fradragsbeløpet. For en bil er det 250 Artikkel 220. Eiendomsskatt fradrag på tusenvis.

Hvordan beregnes personskatt

Skattesatsen for de fleste typer inntekt er 13 % av RF-skatteloven artikkel 224. Skattesatser. Dette betyr at hvis du får en lønn på 50 tusen rubler, vil du bare motta 43 500, og resten vil bli overført til staten. For noen typer inntekter er satsen 35 %. Disse inkluderer:

• Gevinster og premier fra selskaper og individuelle gründere er mer enn 4 tusen rubler.
• Inntekt fra rubelinnskudd med en rente som overstiger refinansieringsrenten med 5 poeng (nå er den 11%), eller innskudd i utenlandsk valuta med en rente på 9%.
• Betaling for bruk av penger til aksjonærer i kredittforbrukersamvirke og renter på lån til landbrukskredittforbrukersamvirke. Men bare differansen mellom inntekten under avtalen og indikatoren "refinansieringsrente + 5%" beskattes.
• Besparelser på renter ved mottak av lån, hvis det er vesentlig bistand og (eller) lånet er utstedt av en arbeidsgiver eller annen relatert organisasjon. Og igjen, ikke hele beløpet beskattes, og forskjellen mellom renten i henhold til avtalen og det faktiske rentebeløpet er 9% for et lån i utenlandsk valuta eller ⅔ av refinansieringsrenten.

Hvordan og når betale personlig inntektsskatt

Hvis inntekten din er begrenset til lønnen din, trenger du ikke gjøre noe. Skatten beregnes, trekkes og overføres av arbeidsgiver. Har du fått merinntekt, må du først gi beskjed til skattekontoret om det. For å gjøre dette må du sende inn en 3 - NDFL-erklæring - Lifehacker har detaljerte instruksjoner om hvordan du gjør dette.

Du må levere dokumentet innen 30. april året etter det du mottok pengene.

Dersom denne datoen faller på en helg, overføres fristen til neste virkedag. Den påløpte skatten må betales innen 15. juli. Dette kan gjøres på flere måter:

• på nettstedet til Federal Tax Service;
• gjennom en spesiell på FTS-nettstedet;
• gjennom en mobil- eller nettbank eller direkte på institusjonen;
• på;
• gjennom multifunksjonelle sentre;
• på postkontoret.

Er det noen personlige skattefordeler

Det er ingen fordeler, men det er fradrag. Du kan tilbakebetale deler av betalt skatt eller hele beløpet i sin helhet, hvis du har barn, har kjøpt hus, studert mot betaling eller fått medisinsk behandling, og så videre. Dette kan ikke sies i et nøtteskall. Så det er bedre å umiddelbart åpne to nyttige materialer i neste fane og lese dem når du er ferdig med denne teksten.

Hvilke eiendomsskatter skal betales

Hvilken eiendom beskattes

Eiendom

Hvis du eier RF-skatteloven kapittel 32. Eiendomsskatt for enkeltpersoner fast eiendom, må du betale eiendomsskatt. Slike gjenstander inkluderer:

• Hus;
• leilighet eller rom;
• garasje eller parkeringsplass;
• enkelt eiendomskompleks;
• bygging pågår;
• enhver annen bygning eller struktur.

Skattesatsen varierer fra 0,1 % til 2 % – alt avhenger av regionen og eiendommens matrikkelverdi. Jo dyrere det er, jo høyere pris.

Loven gir fradrag for den russiske føderasjonens skattekode artikkel 403. Prosedyren for å bestemme skattegrunnlaget basert på matrikkelverdien av skattepliktige gjenstander. Ved beregning av skatten på en leilighet eller del av et hus trekkes prisen på 20 kvadratmeter fra totalkostnaden, for et rom eller en del av en leilighet - 10 kvadratmeter, for et hus - 50 kvadratmeter. Og allerede er resten skattlagt.

Transportere

Eiere av biler, yachter, motorsykler, snøscootere, motorskip, fly og andre transportmidler betaler RF Tax Code Artikkel 358. Gjenstanden for skatt er transportavgift.

Avgiften avhenger av type transport og motorkraft. Hver hestekrefter (kilogram skyvekraft fra en jetmotor, ett registertonn av et kjøretøy, og så videre) er estimert i rubler. Skattesatsen fastsettes av de regionale myndighetene. Imidlertid er appetitten deres begrenset til ti ganger skattekoden til den russiske føderasjonens artikkel 361. Skattesatser er størrelsen på satsen spesifisert i skatteloven. For eksempel kan eieren av en bil med en kapasitet på opptil 100 hestekrefter ikke belastes mer enn 25 rubler per hestekrefter.

Jord

Eiere av tomter som ligger på territoriet til en by, landsby eller annen kommunal formasjon betaler Skattekoden til den russiske føderasjonen Artikkel 389. Gjenstanden for beskatning er grunnskatt.

Avgiften beregnes av matrikkelverdien. Satsene kan ikke overstige 0,3 % for bolig- og fellestjenester, landbrukstomter, hytter, hager, personlige dattertomter og tollarealer, 1,5 % for andre objekter.

Hvordan og når betale eiendomsskatt

Skattekontoret sender ett enkelt varsel om behov for å betale eiendomsskatt. Den kommer på post eller vises på din personlige konto på FTS-nettsiden før 1. november. Skatt må betales innen 1. desember. Den enkleste måten å gjøre dette på, igjen, er på skattenettstedet.

Finnes det eiendomsskatteinsentiver

Både føderale og lokale fritak gjelder eiendoms- og landskatt. For transport - kun regionalt.

Hvis du ikke vil fordype deg i lovene, kan du sjekke om du har rett til en fordel hos Federal Tax Service.

For eksempel kan personer med nedsatt funksjonsevne i første og andre gruppe, ulike typer militært personell og deres pårørende, pensjonister og andre borgere søke om eiendomsskattefordeler. Hvis du ikke leter etter enkle måter, er listen over føderale fordelsmottakere for eiendomsskatt i artikkel 407 i den russiske føderasjonens skattekode, artikkel 407. Skattefordeler i den russiske føderasjonens skattekode, land - i artikkel 391 i den russiske føderasjonens skattekode, artikkel 391.

For å dra nytte av privilegiet, må du varsle skattekontoret om din rett. Du kan sende inn en søknad på nettstedet til Federal Tax Service på din personlige konto, ved å følge banen: "Livssituasjoner" → "Søk om en fordel."

Hvilke andre skatter er det

Over er skattene som nesten alle vil møte på en eller annen måte til forskjellige tider av livet. Men alt er ikke begrenset til dem. For eksempel kan en som jevnlig yter tjenester for penger betale skatt av yrkesinntekt. Hvis han melder seg som selvstendig næringsdrivende, må han betale ikke 13 %, men 4–6 % av de mottatte beløpene. Riktignok er dette tilgjengelig føderal lov av 15. desember 2019 nr. 428-FZ "On Amendments to the Federal Law" om gjennomføring av et eksperiment for å etablere et spesielt skatteregime "Skatt på yrkesinntekt" i den føderale byen Moskva, i Moskva- og Kaluga-regionene, så vel som i republikken Tatarstan (Tatarstan) "bare for innbyggere i 23 regioner.

I tillegg finnes det betalingsalternativer som ikke kalles skatt, men essensen av dette endrer ikke mye. For eksempel er arv ikke skattepliktig til personlig inntekt, men du må betale et statlig gebyr.

Hva skjer hvis du ikke betaler skatt

Ikke noe bra. Hvis du ikke sender inn en selvangivelse når det er nødvendig, vil straffen være 5% av skattekoden til den russiske føderasjonen artikkel 119 av det ubetalte skattebeløpet for hver måned med forsinkelse, men ikke mindre enn 1 tusen rubler og ikke mer enn 30 % av skyldig beløp. For hver dag med forsinkelse i skattebetalinger, må du betale en bot - 1/300 av refinansieringsrenten til sentralbanken. Nå er den 0,02 %.

Til slutt kan du bli bøtelagt for skatteunndragelse med 20 % av RF Tax Code Artikkel 122. Manglende betaling eller ufullstendig betaling av skattebeløp. Og hvis du kan bevise at du gjorde det med vilje, vil sanksjonene være 40 %.

Alle økonomiske sanksjoner kommer i tillegg til skatter som du fortsatt må betale.

Hvis du i løpet av de siste tre årene har skyldt minst 900 tusen (og dette er mer enn 10 % av alle skattene dine), kan du bli tiltrukket av den russiske føderasjonens straffelov artikkel 198. Unngåelse av en person fra å betale skatt, gebyrer og (eller) en individuell betaler av forsikringspremier fra betaling av forsikringspremieansvar. Dette er en bot på 100-300 tusen rubler (noen ganger - inntekt i en periode fra 18 måneder til tre år), eller opptil et år med tvangsarbeid, eller opptil seks måneders arrestasjon, eller opptil ett år i fengsel.

Hva du skal huske

• Hvis du mottar inntekt som arbeidsgiver ikke betaler trekk fra, må du oppgi disse kvitteringene innen 30. april og betale skatt innen 15. juli.
• Før du oppgir inntekt, sjekk om det må gjøres og om det er skattepliktig. Det er mange innrømmelser i lovene.
• Hvis du eier en bolig, bil eller tomt, må du betale eiendomsskatt. Dette må gjøres innen 1. desember.
• Staten har sørget for mange fordeler for eiendomsskatt. Sjekk om du er på listen over de som har blitt lettet. I så fall bør du varsle Federal Tax Service.
• Hvis du ikke betaler skatt, ender du opp med å gi bort mye mer penger enn du «sparte».